Bazar Redovisning AB

Länsstyrelsen i Stockholms län (Länsstyrelsen) beslutar att Bazar Redovisning AB, 556655-7210, (bolaget) ska betala en sanktionsavgift om 120 000 (ett hundra tjugo tusen) kronor. Bolaget har gett in ett dokument benämnt ”Allmän riskbedömning” i ärendet. Länsstyrelsen bedömer att bolagets allmänna riskbedömning innehåller flertalet betydande brister. Skälen till detta är följande. Syftet med en allmän riskbedömning är att besvara frågan om och hur bolagets tjänster kan användas för att dölja medels samband med brott eller brottslig verksamhet. Vid bedömningen ska verksamhetsutövaren bland annat beakta möjliga tillvägagångssätt för penningtvätt eller finansiering av terrorism, det vill säga sådana förfaranden som verksamhetsutövaren själv har uppmärksammat eller som denne har fått information om från exempelvis tillsynsmyndigheter, brottsbekämpande myndigheter eller från samordningsorgan. När verksamhetsutövaren har identifierat risker - hot och sårbarheter - med de tjänster som verksamhetsutövaren erbjuder ska denne identifiera riskfaktorer som påverkar risken för att tjänsterna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Vid bedömningen ska särskilt riskfaktorer avseende verksamhetens kunder, länder och geografiska områden eller distributionskanaler beaktas. …