Marginal Ekonomi i Sverige AB

Länsstyrelsen i Skåne län beslutar att Marginal Ekonomi i Sverige AB (559338-3580) ska betala en sanktionsavgift om 55 000 (femtiofemtusen) kronor. Marginal Ekonomi i Sverige AB (fortsättningsvis företaget) har sedan år 2021 en registrerad verksamhet inom redovisning och bokföring. Den 22 maj 2024 registrerade företaget sin verksamhet i Bolagsverkets register mot penningtvätt och har anmält att det bedriver bokförings- och redovisningstjänster. Verksamhetsutövare som bedriver yrkesmässig verksamhet som avser bokföringstjänster eller revisionstjänster ska följa de regler som finns i penningtvättslagen. Länsstyrelsen i Skåne län (länsstyrelsen) är tillsynsmyndighet över företagets verksamhet avseende företagets uppfyllnad av de krav som följer av penningtvättsregelverket. Genom tillsyn kontrollerar länsstyrelsen att verksamheten drivs i enlighet med penningtvättslagen och föreskrifter som meddelats med stöd av lagen. Det innebär att … Företaget har som svar på länsstyrelsens föreläggande inkommit med dokumentation som avser företagets allmänna riskbedömning. I sin allmänna riskbedömning beskriver företaget vad för typ av verksamhet det bedriver och gör bedömningen att verksamheten har normal till hög risk avseende penningtvätt och finansiering av terrorism. Att det är normal till hög risk beror på företagets breda kundbas och kundernas varierande storlek på verksamheten. Länsstyrelsen konstaterar dock att det är oklart hur företaget har kommit fram till sin bedömning om vad som utgör låg, normal respektive hög risk avseende sina tjänster. Företaget har tagit upp generella exempel om vad som kan utgöra risker för de olika tjänsterna såsom löpande bokföring och lönehantering. Dock har företaget varken identifierat eller analyserat vilka sårbarheter som föreligger i den egna verksamheten när det kommer till vilka tjänster det erbjuder. Tjänsterna har inte heller riskvärderats var för …