Marredo AB

Länsstyrelsen i Skåne län beslutar att Marredo AB (556832-1375) ska betala en sanktionsavgift om 400 000 (fyrahundratusen) kronor. Marredo AB (fortsättningsvis företaget) är sedan den 4 december 2012 registrerat i Bolagsverkets register mot penningtvätt för verksamhet inom bokförings- och redovisningstjänster. Företagets verksamhetsbeskrivning är följande: ”Bolaget ska bedriva redovisningstjänster, skatterådgivning och andra konsulttjänster inom ekonomi samt äga och förvalta fastighet och annan lös eller fast egendom samt därmed förenlig verksamhet.” Företagets verksamhet omfattas av penningtvättslagen och företaget är därför skyldigt att vidta åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Företaget har sitt säte i Skåne län och Länsstyrelsen i Skåne län (fortsättningsvis länsstyrelsen) är därför ansvarig för tillsynen över att företaget följer penningtvättslagen. … Företaget har skickat in dokumenten ”Allmän riskbedömning enligt Lag (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism för Marredo AB” daterad den 31 oktober 2022 samt ”Rutiner och riktlinjer för att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism för Marredo AB” daterad den 29 oktober 2022. Länsstyrelsens tillsyn i aktuellt ärende avser företagets allmänna riskbedömning under tillsynsperioden och det är därför det först nämnda dokumentet som är utgångspunkt för länsstyrelsens bedömning. Av den allmänna riskbedömningen framgår att företaget erbjuder tjänster kopplade till redovisning och bokföring och för varje identifierad tjänst har företaget angivit identifierade risker samt en risknivå. Företaget har ändå angivit identifierade risker med dessa övriga tjänster och en samlad risknivå. Företaget har i sin allmänna riskbedömning beskrivit sina kunder, identifierat distributionskanaler och beskrivit kundernas geografiska områden. Den allmänna riskbedömningen innehåller även ett avsnitt om verksamhetsspecifika omständigheter. Företaget har …