Trimero Accounting AB

Länsstyrelsen i Stockholms län (Länsstyrelsen) beslutar att Trimero Accounting AB, 556935-3336, (bolaget) ska betala en sanktionsavgift om 1 000 000 (en miljon) kronor. Penningtvättsregelverket gäller bland andra verksamhetsutövare som driver yrkesmässig verksamhet som avser bokförings- och redovisningstjänster samt skatterådgivning. När det gäller just bokförings- och redovisningstjänster löper dessa tjänste r risk att utnyttjas för att legitimera illegala transaktioner och regelbrott. Länsstyrelsen har ovan bedömt att bolaget saknar en adekvat och verksamhetsanpassad allmän riskbedömning. I avsaknad av en adekvat och verksamhetsanpassad allmän riskbedömning saknas förutsättningar för att bestämma kundens riskprofil. Detta med beaktande av att kundens riskprofil bland annat ska bestämmas med utgångspunkt i bolagets allmänna riskbedömning. Bolaget har i ärendet gett in ett dokument med rubriken ”Kundens riskprofil”. I dokumentet anges att bolaget, utöver den allmänna riskbedömningen, bedömer riskerna för penningtvätt och finansiering av terrorism med varje enskild kundrelation. Kunderna tilldelas en så kallad riskprofil med hjälp av den allmänna riskbedömningen och kunskap om den aktuella kunden och kundens bransch. Därefter har bolaget angett de exempel på omständigheter som kan tyda på hög och låg risk som framgår av penningtvättslagen. Länsstyrelsens bedömning är att bolagets redogörelse som framgår av ovannämnda dokument inte är tillräcklig. Det går inte, av handlingen som …