KOBANE Redovisning och ekonomikonsult HB

Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket1 granskat KOBANE Redovisning och ekonomikonsult Handelsbolags (bolaget) allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även genomförda kundriskbedömningar och vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen har visat att bolaget överträtt flera bestämmelser i penningtvättsregelverket. Bolaget har under tillsynsperioden 2023-11-19-2024-11-19 haft en bristfällig dokumenterad allmän riskbedömning och har därmed inte vidtagit tillräckliga åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Bolaget har inte heller kunnat skapa användbara och verksamhetsanpassade rutiner och riktlinjer för att motverka att bolaget utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Bolaget har i de granskade kunduppdragen dessutom överträtt förbudet mot att etablera eller upprätthålla en affärsförbindelse med kunden i de fall bolaget inte haft tillräcklig kännedom om kunden för att kunna hantera risken för penningtvätt eller finansiering av terrorism som kan förknippas med kundrelationen samt övervaka och bedöma kundens aktiviteter och transaktioner. Länsstyrelsen har bedömt att bolaget i de granskade kunduppdragen har saknat tillräcklig kännedom om kunderna. Länsstyrelsen har vidare bedömt att överträdelserna gällt centrala delar av penningtvättsregelverket och att bolaget brustit i efterlevnad av i princip hela regelverket. Länsstyrelsen har bedömt att överträdelserna i väsentliga delar varit allvarliga och systematiska samt att de inneburit en avsevärt ökad risk för att bolagets verksamhet ska kunna utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsen har beslutat att bolaget ska betala en sanktionsavgift på 230 000 kronor. Bolaget har överklagat beslutet till Förvaltningsrätten. Föreläggande den 16 maj 2025 om att Client Consult Sweden AB, vid vite om 35 000 kronor, ska upphöra med den verksamhet som omfattas av penningtvättslagen Länsstyrelsen har genom sin tillsyn enligt penningtvättsregelverket granskat Client Consult Sweden AB:s allmänna riskbedömning samt rutiner och riktlinjer för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Länsstyrelsens granskning omfattar även vidtagna åtgärder för kundkännedom. Granskningen avser tillsynsperioden 2024-01-23-2025-01-23.