Rima Financial Consulting AB

Länsstyrelsen i Stockholms län (Länsstyrelsen) beslutar att Rima Financial Consulting AB, 556894-7112, (bolaget) ska betala en sanktionsavgift om 80 000 (åttiotusen) kronor. Även tjänster som består i att bilda juridiska personer, sälja nybildade aktiebolag och förmedla svenska och utländska juridiska personer som erbjuds inom ovan angiven verksamhet omfattas av regelverket. Inledningsvis vill Länsstyrelsen påtala följande. I Bolagsverkets register mot penningtvätt har bolaget anmält att det bedriver verksamhet inom bokförings- och redovisningstjänster. Bolaget har dock, i sin allmänna riskbedömning som det gett in i ärendet, angett att det bland annat erbjuder skatterådgivning (inklusive skatteplanering). Rådgivningen uppges involvera skatteupplägg som kan vara komplexa. Sådan verksamhet skulle kunna utgöra sådan skatterådgivning som avses i penningtvättslagen. Med skatterådgivning avses yrkesmässig verksamhet som består i att lämna råd i avsikt att påverka storleken på en skatt eller avgift. Den verksamhet som avses omfattar, vid sidan av renodlad rådgivning i skattefrågor, även angränsat materiellt bistånd och stöd i skattefrågor som ges inom ramen för en yrkesmässig verksamhet. Det är bolagets ansvar att se till att det finns korrekta uppgifter registrerade i Bolagsverkets register mot penningtvätt. För det fall bolaget bedriver verksamhet inom skatterådgivning uppmanas bolaget att …